Σε μια εποχή μειωμένης ρευστότητας, η παροχή Εγγυητικής Επιστολής από Ασφαλιστική Εταιρία, μέσω ενός προγράμματος Ασφάλισης Εγγυήσεων, εξασφαλίζει μεγάλη ευελιξία και πολλά πλεονεκτήματα για την επιχείρηση.

Με την Ασφάλιση Εγγυήσεων (Surety Bonds), η επιχείρηση έχει στη διάθεσή της μια εναλλακτική πηγή εγγυοδοσίας για τους σκοπούς της δραστηριότητας της. Με τον τρόπο αυτόν, στην πραγματικότητα επιτυγχάνει αύξηση της της πιστοδοτικής της ικανότητας, χωρίς  να δεσμεύει πλαφόν από τον τραπεζικό της δανεισμό. Οι Εγγυητικές Επιστολές από τραπεζικά ιδρύματα συνήθως εκδίδονται αφού η εταιρία εκχωρήσει στοιχεία του ενεργητικού της ως εχέγγυα, για την εξασφάλιση της τράπεζας. Στην περίπτωση Εγγυητικών Επιστολών από Ασφαλιστικές Εταιρίες, και σε αντίθεση με ό,τι είθισται μέχρι σήμερα, πολύ συχνά δεν είναι αναγκαία η υποθήκευση κυκλοφορούντων ή πάγων περιουσιακών στοιχείων.

Διεθνώς, η προσκόμιση Εγγυητικών Επιστολών, αποτελεί βασική προϋπόθεση για τη συμμετοχή μιας εταιρίας σε διαγωνισμούς και τη δυνατότητα ανάληψης έργων και παροχής υπηρεσιών από μέρους της. Σκοπός της Εγγυητικής Επιστολής είναι να διασφαλιστεί η εκπλήρωση των υποχρεώσεων της επιχείρησης, όπως αυτές προκύπτουν από τη Σύμβαση, σε περίπτωση που η επιχείρηση βρεθεί σε αδυναμία.

Η χορήγηση εγγυήσεων από ασφαλιστικούς οργανισμούς είναι μια πρακτική ιδιαίτερα διαδεδομένη στο διεθνή επιχειρηματικό χώρο. Πάνω από το 30% των Εγγυητικών Επιστολών εκδίδεται από Ασφαλιστικές Εταιρίες, ενώ σε Αγγλία και Ιταλία, οι Ασφαλιστικές Εταιρίες έχουν ίδιο μερίδιο αγοράς με αυτό των τραπεζών. Στην Ελλάδα υπάρχουν πλέον αρκετές ασφαλιστικές εταιρίες που παρέχουν στις επιχειρήσεις τη δυνατότητα απόκτησης Surety Bonds και, μάλιστα με πρωτοποριακά προγράμματα.

Πως λειτουργεί η Ασφάλιση Εγγυήσεων

Με την έκδοση Εγγυητικών Επιστολών η Ασφαλιστική Εταιρία εγγυάται την εκπλήρωση από  τον πελάτη (principal, applicant) μίας σειράς υποχρεώσεων προς το δικαιούχο (beneficiary, obligee), οι οποίες εκπορεύονται από συμβάσεις που αφορούν είτε σε κατασκευές ή/και υπηρεσίες είτε στις συνήθεις λειτουργίες των εμπορικών επιχειρήσεων. Σχεδόν οποιαδήποτε πώληση, υπηρεσία ή συμφωνία μπορεί να εξασφαλιστεί μέσω της έκδοσης Σύμβασης Ασφάλισης Εγγυήσεων. Οι Εγγυητικές Επιστολές αποτελούν μια εναλλακτική πηγή εγγυοδοσίας για τις αξιόπιστες και ανταγωνιστικές εταιρίες, η οποία δημιουργεί περιθώριο για ενίσχυση της ρευστότητας της επιχείρησης, αφού αυξάνουν την πιστοδοτική της ικανότητα, χωρίς να δεσμεύεται πλαφόν από τον τραπεζικό δανεισμό.

Το ασφαλιστικό πρόγραμμα Ασφάλισης Εγγυήσεων αποτελεί μια εξαιρετική  επιλογή για τις κατασκευαστικές και εμπορικές επιχειρήσεις με δραστηριότητα  στον εισαγωγικό και εξαγωγικό τομέα. Ενδεικτικά, οι κλάδοι για τους οποίους το συγκεκριμένο  πρόγραμμα παρουσιάζει ιδιαίτερο ενδιαφέρον είναι :

• Κατασκευαστικός κλάδος
• Τουριστικός κλάδος
• Κλάδος τροφίμων και ποτών
• Εμπόριο ηλεκτρικών συσκευών
• Φαρμακοβιομηχανία
• Εισαγωγές – εξαγωγές ένδυσης/υπόδησης
• Εταιρίες τεχνολογίας
• Καπνοβιομηχανίες

Εγγυητικές και ΑΠΕ

Με την μεγάλη και πολλά υποσχόμενη στο άμεσο μέλλον ανάπτυξη των επενδύσεων στις Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας (αδειοδοτήσεις, μελέτες - κατασκευή μονάδων παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας - φωτοβολταϊκά, ηλιακά, αιολικά πάρκα - χρηματοδότηση φωτοβολταϊκών σταθμών και άλλων έργων ΑΠΕ), δημιουργείται έντονη ανάγκη έκδοσης Εγγυητικών Επιστολών, οι οποίες είναι απαραίτητες κατά τα διάφορα στάδια παραγωγής ηλεκτρικού ρεύματος: από την αρχική έκδοση Βεβαίωσης Παραγωγού, έως την τελική Εγγυητική Επιστολή Συντήρησης Έργου.

Συνοπτικά και συμπερασματικά, η Ασφάλιση Εγγυήσεων:

• Προστατεύει τον Επιχειρηματία από οικονομικές απώλειες που οφείλονται στην αφερεγγυότητα ή την παντελή άρνηση πληρωμής.
• Αποτελεί μια εναλλακτική πηγή ρευστότητας.
• Διασφαλίζει την Επιχείρηση, τη φερέγγυα δραστηριότητά της και την εύρυθμη συνέχιση των εργασιών της.
• Αυξάνει την πιστοδοτική της ικανότητα, χωρίς να δεσμεύει πλαφόν από τον Τραπεζικό Δανεισμό.
• Δεν είναι απαραίτητη η υποθήκευση παγίων ή άλλων κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων.
• Εχει μικρότερο κόστος από την τραπεζική εγγύηση.

Κατηγορίες Ασφάλισης Εγγυήσεων :

• Contract Surety Bonds, που χρησιμοποιούνται κυρίως σε κτιριακά και κατασκευαστικά έργα και παρέχουν οικονομική διασφάλιση και διαβεβαίωση υλοποίησης των συμβατικών υποχρεώσεων της επιχείρησης προς ορισμένους υπεργολάβους, εργάτες και προμηθευτές υλικών.
• Commercial Surety Bonds, που διασφαλίζουν τις συνήθεις λειτουργίες Εμπορικών Επιχειρήσεων, καθώς και την εκτέλεση των υποχρεώσεων ή των δεσμεύσεων που αναλαμβάνουν.

Οι πιο βασικοί τύποι των Συμβάσεων Ασφάλισης Εγγυήσεων :

• Συμμετοχής (bid / tender): Ο πελάτης συμμετέχει σε διαγωνισμούς και ζητεί υποστήριξη από Χρηματοπιστωτικό οργανισμό που να εκπληροί τις προϋποθέσεις που θέτει ο κύριος του έργου. Διασφαλίζει στο δικαιούχο ότι η προσφορά υποβάλλεται καλόπιστα, ότι ο ανάδοχος θα συνάψει τη Σύμβαση στη τιμή προσφοράς και θα παρέχει τις απαιτούμενες εγγυήσεις καλής εκτέλεσης και πληρωμής (π.χ. Διαγωνισμοί Δημοσίου ή Ιδιωτικού Τομέα).
• Ανάληψης προκαταβολών (advance payment bond): Ο πελάτης εξασφαλίζει στο δικαιούχο ότι, αν η προκαταβολή που έλαβε από αυτόν δε χρησιμοποιηθεί σύμφωνα με τους όρους της Σύμβασης, ο δικαιούχος θα επανεισπράξει μέρος ή και το σύνολο αυτής.
• Καλής εκτέλεσης (performance bond): Διασφαλίζει στον ιδιοκτήτη ενός έργου (Δικαιούχο), πως ο Ανάδοχος (Λήπτης της Ασφάλισης) είναι ικανός και έχει όλα τα προσόντα να εκτελέσει τη Σύμβαση και, παράλληλα, προστατεύει τον ιδιοκτήτη από την οικονομική ζημία που θα υποστεί σε περίπτωση που ο ανάδοχος δεν τηρήσει τους όρους και τις προϋποθέσεις της σύμβασης.
• Συντήρησης, καλής λειτουργίας (retention, maintenance / warranty bond): Διασφαλίζει στον ιδιοκτήτη ενός έργου (Δικαιούχο), πως ο Ανάδοχος (Λήπτης της Ασφάλισης), που έχει εκτελέσει κάποιο έργο, είναι ικανός να εκτελέσει τη Σύμβαση συντήρησης και τον προστατεύει από την οικονομική ζημία που θα υποστεί σε περίπτωση που ο Ανάδοχος δεν τηρήσει τους όρους της Σύμβασης συντήρησης.

• Καλής Πληρωμής (payment bond / guarantee): Διασφαλίζει ότι ο Ανάδοχος θα καλύψει συγκεκριμένους υπεργολάβους, εργάτες και προμηθευτές υλικών που σχετίζονται με το υπό ασφάλιση έργο. Παρέχονται επίσης και σε περιπτώσεις που δεν σχετίζονται με κατασκευαστικά έργα. Καλύπτουν δηλαδή την πιθανή ζημιά που μπορεί να υποστεί προμηθευτής του Λήπτη της Ασφάλισης από αδυναμία τήρησης των υποχρεώσεων του δεύτερου.

• Φορολογικών και Τελωνειακών δασμών (custom bond): Διασφαλίζει στο Δικαιούχο (Τελωνειακές & Φορολογικές αρχές) για την κάλυψη των υποχρεώσεων του Λήπτη της Ασφάλισης (δασμοί και επιβαρύνσεις που συνδέονται με την εισαγωγή ή την εξαγωγή εμπορευμάτων) και που ενδέχεται να βεβαιωθούν στο Λήπτη.

• Βεβαίωσης Παραγωγού και, γενικότερα, σχετικές με όλες τις φάσεις παραγωγής ηλεκτρικού ρεύματος: Διασφαλίζει στο Δικαιούχο (Ρυθμιστική Αρχή Ενέργειας, ΑΔΜΗΕ, ΔΕΔΔΗΕ) ότι ο πελάτης θα υποβάλει πλήρες αίτημα χορήγησης οριστικής προσφοράς σύνδεσης στον αρμόδιο Διαχειριστή, εντός τακτής προθεσμίας, καθώς και ότι θα τηρήσει όλες τις υποχρεώσεις του, στο πλαίσιο της μελλοντικής κατασκευής και λειτουργίας του έργου.

Οι Εγγυητικές Επιστολές αποτελούν μια εναλλακτική πηγή εγγυοδοσίας για τις αξιόπιστες και ανταγωνιστικές εταιρίες, η οποία δημιουργεί περιθώριο για ενίσχυση της ρευστότητας της επιχείρησης, αφού αυξάνουν την πιστοδοτική της ικανότητα, χωρίς να δεσμεύεται πλαφόν από τον τραπεζικό δανεισμό.